港区青山の税理士法人　総和。皆様の経営発展をお手伝いするベストパートナーでありたいと考えています。会社設立や税理士変更などのご相談、ご依頼を承っております。

今年も年末調整の季節が近づいてきました。実は毎年、多くの方が「知らなかった」「うっかり忘れていた」という理由で、数十万円の控除を見落とし、結果的に数万円単位で税金を払い過ぎているご存知でしょうか？

税制は毎年改正されます。特に2025年は、働き方やライフスタイルの変化に伴い、控除の適用範囲や必要書類が細かく変わっています。このメルマガ・ブログでは、税理士である私たちが「これだけは確認してほしい！」という重要な控除項目を厳選してまとめました。

年末に慌てて書類を探したり、損をしてから後悔したりしないよう、ぜひこの記事を最後まで読んでください。

📌 2025年版：取りこぼしがちな重要控除 3大チェックポイント
特に取りこぼしが多い、次の3つの控除項目を必ずチェックしてください。

1．生命保険料控除・地震保険料控除

・見落としがちなポイント：

年度の途中で加入・解約した場合の証明書が混ざっていませんか？特に「新制度」と「旧制度」の適用額の確認が節税の鍵です。

・節税効果の目安：

年間で最大12万円（生命保険）と最大5万円（地震保険）の所得控除が可能です。

2．iDeCo（個人型確定拠出年金）

・見落としがちなポイント：

年度の途中で加入・解約した場合の証明書が混ざっていませんか？特に「新制度」と「旧制度」の適用額の確認が節税の鍵です。

・節税効果の目安：

掛金全額が控除されます（例えば月2.3万円を拠出している場合、年間27.6万円の控除）。

3．扶養控除・障害者控除

・見落としがちなポイント：

年度の途中で家族の状況（アルバイト収入の変動、同居の親族など）に変化はありませんでしたか？遠方にお住まいの親族の要件も細かく確認が必要です。

・節税効果の目安：

1人あたり38万円〜63万円の所得控除が可能です。

結論として、「私には関係ない」と思っている方も、実は適用対象になっているケースが多々あります。

したがって、「自分のケースは控除対象になるのか？」「書類が見つからない」など、少しでもご不安な点がありましたら、税務のプロである当事務所にご相談ください。あなたの状況を正確に把握し、取りこぼしのない年末調整をサポートいたします。

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